蕊 追問

2016-03-17 09:36

這筆收入是一個客戶的預收賬款，當時應該是借 銀行存款，貸預收賬款。現在怎么做？

蕊 追問

2016-03-17 09:44

之前說的借 銀行存款  貸以前年度損益調整   還要做一筆嗎？

蕊 追問

2016-03-17 09:47

我意思是我當時沒做 這筆預收賬款，沒有做借 銀行 貸預收  ，現在查到這筆收入了5000元，最近又打了1萬，開了1.5萬的票。我要借預收  5000   銀行存款1萬   貸主營業務收入   應交稅金   ，這時候才發現去年沒有做。

蕊 追問

2016-03-17 09:55

那去年的銀行收入那筆不用補了嗎？借 銀行存款，貸 預收賬款，

蕊 追問

2016-03-17 09:56

哦

蕊 追問

2016-03-17 10:00

謝謝您

鄒老師 解答

2016-03-17 09:26

借；銀行存款等科目   貸；以前年度損益調整 
如果你有備份賬套，可以啟用，然后修改，然后將今年的業務補錄入該賬套文件

鄒老師 解答

2016-03-17 09:35

只能在今年做這個賬務處理了

鄒老師 解答

2016-03-17 09:41

借；預收賬款     貸；以前年度損益調整   應交稅費-應交增值稅

鄒老師 解答

2016-03-17 09:44

不用，因為你之前已經通過銀行，預收核算了

鄒老師 解答

2016-03-17 09:52

借；預收5000   銀行10000   貸；以前年度損益調整   應交稅費

鄒老師 解答

2016-03-17 09:56

你如果去年沒有做預收的賬務處理
今年借方就是全部銀行存款

鄒老師 解答

2016-03-17 09:57

祝你工作順利