李文靜 追問

2019-10-15 14:46

老師老板沒打算繳稅的，這結果怎么處理啊？

月月老師 解答

2019-10-15 14:54

你好，計提一些費用，把利潤總額做成96000左右，不需要繳納所得稅。年底要把所得稅沖回。

李文靜 追問

2019-10-15 15:17

每月加油5千左右。上月沒發票，這月收到了好幾萬能入嗎？跟收入是不是不對應了。老師上月給實驗室購買設備450000萬貨到票沒到我直接入成本還是入管理費用是不是就行，這是檢測服務公司，我是不是該入固定資產啊，要是入固定資產就沒法沖利潤總額了吧？

李文靜 追問

2019-10-15 15:23

老師怎么計提費用啊暫估嗎？

月月老師 解答

2019-10-15 15:25

你好，先把這筆做成費用，就相當于計提了，等發票回來，沖掉，計入固定資產。

李文靜 追問

2019-10-15 15:28

老師我下月沖了記入固定資產。不用補交所得稅嗎？

月月老師 解答

2019-10-15 15:46

你好，不需要的，這是預繳，最終還是要看匯算清繳的。

李文靜 追問

2019-10-15 15:47

謝謝老師。對了老師金蝶迷你版我做到了憑證過賬，再點期末結賬打算反結帳點了沒反應呢？

月月老師 解答

2019-10-15 15:58

你好，反結賬Ctrl+F12，你試一下。

李文靜 追問

2019-10-15 16:01

好的。老師您說的利潤總額是變成96000，是說是本期利潤總額還是本年累計利潤總額啊？我要是提費用得提100多萬呀好刺激。老師我第一次報稅給您添麻煩了，別煩我啊，謝謝了

月月老師 解答

2019-10-15 16:04

你好，是本年累計利潤，做到96000

李文靜 追問

2019-10-15 16:27

好的謝謝

月月老師 解答

2019-10-15 16:27

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝了。

李文靜 追問

2019-10-15 17:25

老師我把買設備的記入成本了，好像記多了，您看看還用改嗎？

月月老師 解答

2019-10-15 17:33

你好，設備應該是計入固定資產的嗎

李文靜 追問

2019-10-15 19:38

老師我最后摘要寫收到耗材借管理費用—辦公室了。不知道記入固定資產在利潤表怎么做分錄能把利潤總額沖下去。

月月老師 解答

2019-10-15 19:39

你好，固定資產不能計入利潤表，你可以先計入管理費用-辦公室的。

李文靜 追問

2019-10-15 19:41

嗯，等票來了我就沖了記入固定資產

李文靜 追問

2019-10-15 19:48

老師利本年累計利潤總額是96000 元。填表時96000*25%=24000稅了，是要先交這么多嗎？去年他們一年交了4000多所得稅。好像今年又補提了些。年底怎么沖回企業所得稅呢？

月月老師 解答

2019-10-15 20:25

你好，不是的，我看你的所得稅費用已經有4900多了。所以不到4900也不需要繳納的。