清風 追问

2019-10-14 15:17

上個季度已結賬的，以前會計直接是這樣做：
借：管理費用-工資
貸：銀行存款
我現在要怎么處理呢？

maize老師 解答

2019-10-14 15:22

現在你做借銀行 借管理費用負數，重新做

清風 追问

2019-10-14 15:33

嗯，好的。
比如第一季度和第二季度的金額加起來是5000元，我做分錄：
借：管理費用-工資   -5000
貸：銀行存款            -5000
然后再做：
借：管理費用-工資   5000
貸：應付工資             5000

借：應付工資             5000
貸：銀行存款             5000
您看下是不是這樣做？

maize老師 解答

2019-10-14 15:34

借：管理費用-工資 5000
貸：應付工資 5000

借：應付工資 5000
貸：銀行存款 5000 是

清風 追问

2019-10-14 15:41

負數的這個分錄不用做嗎？
借：管理費用-工資   負5000
貸：銀行存款            負5000

maize老師 解答

2019-10-14 15:43

負數的這個分錄不用做嗎？
借：管理費用-工資 負5000
借：銀行存款 5000   需要做

清風 追问

2019-10-14 15:45

還是做：
借：銀行存款                5000
借：管理費用-工資    負5000

maize老師 解答

2019-10-14 15:46

借：銀行存款 5000
借：管理費用-工資 負5000
 是之后再做那個正確分錄

清風 追问

2019-10-14 15:47

好的

清風 追问

2019-10-14 15:51

還有，前期計提折舊，正確的應是：
借：管理費用—福利費    100
貸：累計折舊                    100
原會計做成：
借：管理費用—折舊費    100
貸：累計折舊                    100

現在我要改正過來，是不是可以在這一期一起做：
借：管理費用—福利費       200
        管理費用—折舊費   負100
貸：累計折舊                      100

maize老師 解答

2019-10-14 15:52

你好： 為了方便其他同學查詢同類問題不同的問題請您 重新發起提問老師再接手回復你這個問題！