末 追問

2019-10-14 15:02

這個計提是按不含稅的還是含稅

月月老師 解答

2019-10-14 15:04

你好，是價稅合計數，年底要沖回的。

末 追問

2019-10-14 15:05

充回是什么意思？

月月老師 解答

2019-10-14 15:13

你好，
借：管理費用—房租 負數
貸：其他應付款 負數
發票回來再做賬。

末 追問

2019-10-14 15:20

那計提是必須按含稅的計提對嗎

月月老師 解答

2019-10-14 15:22

你好，是的，按照含稅的金額計提。

末 追問

2019-10-14 15:24

我們這個兩年了，也一直沒收到發票，這樣跨年的呢

月月老師 解答

2019-10-14 15:28

你好，跨年度的
付款
借：其他應付款—房租
貸：銀行存款
當年的房租
借：管理費用—房租
貸：其他應付款

末 追問

2019-10-14 15:30

跨年的是，什么時候來了發票，什么時候充嗎，那這樣當月費用不就很好高了嗎

月月老師 解答

2019-10-14 15:31

你好，明年的匯算清繳前一定要取得發票的。