英俊的墨鏡 追問

2019-10-13 16:08

老師您好！謝謝您的回答。還想問一下，因為我們近幾年公司沒有業務，但一直在正常申報，第二季度申報時我是沒注意到新添了季初及季末資產總額項的填寫，申報時沒點保存直接申報就通過申報成功了，我在今天想申報第三季度所得稅季報才發現的，那我能在這次第三季度季報時還是不填季初和季末資產總額，就直接申報嗎？還是需要填寫？如果需要填寫的話，因為我們沒有業務和收入，那么季初和季末資產總額數目是不是應該是一樣的？謝謝老師啦！

莊老師 解答

2019-10-13 21:01

你好，這個季度要填寫進入，季初和季末資產總額數目一定是一樣

莊老師 解答

2019-10-13 21:02

按照資產負債表里的數額填寫進去

英俊的墨鏡 追問

2019-10-13 22:29

謝謝老師的耐心回答！剛才有一個情況忘了說，就是我們一直沒有業務和收入，但每月有一些社保費用支出，而且公司已經是負債大于資產的情況，那么這種情況下，申報第三季度所得稅季報時，季初和季末的資產總額數目也是一樣的是嗎？（這個跟負債欄的負債數額有關系嗎？）抱歉！又麻煩請教您一次

莊老師 解答

2019-10-14 07:23

你好，每個月有社保支出時 ，借應付職工薪酬－－社保費，貸銀行存款，一方面負債減少，資產也減少，季初和季末的資產總額也不一樣