桂龍老師 解答

2019-10-12 23:49

3月有收入了。
借銀行存款3.5
貸主營業(yè)務(wù)收入3.5/1.06
     應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）（3.5/1.06）*0.06

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-10-12 23:53

老師，我之前是1-2月計(jì)提時，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放時，借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行，主要是三月份，不知道工資該計(jì)入管理費(fèi)用，還是主營業(yè)務(wù)成本，要是計(jì)入主要業(yè)務(wù)成本還怎么寫分錄，

桂龍老師 解答

2019-10-12 23:59

進(jìn)費(fèi)用就可以，本身你們屬于現(xiàn)代服務(wù)行業(yè)，費(fèi)用居多

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-10-13 00:01

老師那就還是在管理費(fèi)用嗎，可是這樣一來，我們公司就沒有任何成本了，我把房費(fèi)，物業(yè)，一類的都做在費(fèi)用里了，成本為零

桂龍老師 解答

2019-10-13 00:05

這個不影響啊。成本和費(fèi)用都是損益類科目，同時影響到利潤

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-10-13 00:06

謝謝老師，

桂龍老師 解答

2019-10-13 00:08

不用客氣。祝你學(xué)習(xí)愉快