守望 追問

2019-10-12 20:20

嗯嗯。那么這樣的話，我收到銀行的這筆借款，如何做賬呢

路老師 解答

2019-10-12 20:22

借：銀行存款
貸：短期借款（長期借款）

守望 追問

2019-10-12 20:23

那老師，比如說，我那個賬戶調整計入資本公積又是怎么回事啊，因為之前會計走了，我剛接手，然后老板查賬，我有點不明白這

路老師 解答

2019-10-12 22:33

具體是什么賬戶呢

守望 追問

2019-10-12 22:40

我看了調整賬戶是，借:資本公積，貸:其他應付款-法人

路老師 解答

2019-10-12 22:41

這個可能 是內賬，要知道怎么回事才懂，也有可能是單純的調賬。

守望 追問

2019-10-12 23:26

好的，謝謝老師，我想問一下，那個應交稅費余額的借方出現數字的話表示什么意思呢

路老師 解答

2019-10-13 11:24

可能是當初沒有計提就直接做交稅分錄了

守望 追問

2019-10-13 12:05

嗯嗯。那么這樣的話會有什么影響嗎？

路老師 解答

2019-10-13 14:15

看是哪個月少提了，先找原因，如果是今年少提，就補提一下

守望 追問

2019-10-13 15:58

老師，可是增值稅不是不需要計提嗎？怎么會是借方

路老師 解答

2019-10-13 16:16

增值稅不用計提，一般在年底把增值稅下面的科目轉平