yoyomen 追問

2019-10-12 20:11

款已支付 發(fā)票已開 按照正常記賬不用掛應(yīng)付賬款嗎？

文老師 解答

2019-10-12 20:38

可以不掛的，直接付款了做銀行存款就可以

yoyomen 追問

2019-10-12 20:58

比如按照發(fā)票入賬
        借 營業(yè)費(fèi)用
         貸 銀行存款
后面確認(rèn)銷售收入沖減時
          借  應(yīng)收賬款
          貸  主營業(yè)務(wù)收入
          貸  營業(yè)費(fèi)用嗎？還是貸 其他應(yīng)付款
再寫一筆  
           借  其他應(yīng)收款
           貸  營業(yè)費(fèi)用

文老師 解答

2019-10-12 22:38

您確認(rèn)收入以后就不需要做營業(yè)費(fèi)用了，營業(yè)費(fèi)用在月末的時候轉(zhuǎn)到本年利潤，借本年利潤貸營業(yè)費(fèi)用

yoyomen 追問

2019-10-12 22:59

比如按照發(fā)票入賬
借 營業(yè)費(fèi)用  
貸 銀行存款

后面確認(rèn)銷售收入沖減時
借 ：應(yīng)收賬款
貸： 主營業(yè)務(wù)收入
貸： ?這個應(yīng)貸什么

文老師 解答

2019-10-12 23:34

貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項稅額）

yoyomen 追問

2019-10-13 06:12

這個出口貨物銷項沒有為0

yoyomen 追問

2019-10-13 06:13

我要沖減一部分的營業(yè)費(fèi)用

文老師 解答

2019-10-13 07:57

那您可以借營業(yè)費(fèi)用負(fù)數(shù)

yoyomen 追問

2019-10-13 08:35

搞不懂 我是實際支付保險費(fèi)運(yùn)費(fèi)比報關(guān)單運(yùn)費(fèi)保險多了 
不知道分錄怎么寫

文老師 解答

2019-10-13 10:09

我覺得您不用考慮這么多，按照實際的數(shù)據(jù)作可以