利軍 追問

2019-10-11 15:58

老師這個保證金是個人墊付的100000，后來又退回了個人50000該怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-10-11 16:06

你好
支付，借；其他應收款100000，貸；其他應付款——個人 100000
退回個人，借；其他應付款——個人 50000，貸；其他應收款50000

利軍 追問

2019-10-11 16:07

那沒有退回的怎么做分錄老師

鄒老師 解答

2019-10-11 16:15

你好，沒有退回的不需要特地做分錄，在其他應收款5萬借方掛賬就是了

利軍 追問

2019-10-11 16:18

一直掛著嗎？老師

利軍 追問

2019-10-11 16:20

沒有退回的是我們付的資質費和其他管理費，不做分錄我覺得不合適吧老師

利軍 追問

2019-10-11 16:21

剩余5萬直接做到成本里可以嗎老師

利軍 追問

2019-10-11 16:22

分錄該怎么寫

鄒老師 解答

2019-10-11 16:32

你好，沒有退回的是我們付的資質費和其他管理費，那應當這樣做調整分錄
借；管理費用，貸；其他應收款

利軍 追問

2019-10-11 16:33

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-10-11 16:37

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝