sunny 追問

2019-10-11 14:59

那是不是得自己在做一張結轉成本的憑證

maize老師 解答

2019-10-11 15:04

是的，（二）期（月）末，企業及其內部獨立核算的施工單位、機械站和運輸隊為本單位承包的工程進行機械化施工和運輸作業的成本，應轉入承包工程的成本，借記“工程施工”科目，貸記本科目。對外單位、專項工程等提供機械作業（包括運輸設備）的成本，借記“勞務成本” 科目，貸記本科目。

sunny 追問

2019-10-11 15:05

但是主營業務成本都自動結轉了，要不然我直接計提折舊放在管理費用，不放在機械作業了？

sunny 追問

2019-10-11 15:07

是不是借，其他業務成本，貸機械作業？其他業務成本需要加二級科目嗎

maize老師 解答

2019-10-11 15:07

（二）期（月）末，企業及其內部獨立核算的施工單位、機械站和運輸隊為本單位承包的工程進行機械化施工和運輸作業的成本，應轉入承包工程的成本，借記“工程施工”科目，貸記本科目。對外單位、專項工程等提供機械作業（包括運輸設備）的成本，借記“勞務成本” 科目，貸記本科目。 按這個結轉，

sunny 追問

2019-10-11 15:11

那我計提折舊放在管理費用也可以吧

maize老師 解答

2019-10-11 15:15

那需要看你哪里使用的，

sunny 追問

2019-10-11 15:19

其他業務成本可以設置二級明細嗎？比如轉結賬折舊費的時候

maize老師 解答

2019-10-11 15:23

可以設置明細科目。