熊寶貝 追問

2019-10-11 09:04

4，不是馬上不是要實(shí)行查賬征收了嗎？我們就想把合同收集起來之后，每一個(gè)項(xiàng)目的成本，就從動工的那個(gè)時(shí)候開始做，這樣做呢，也會存在一個(gè)問題，比如說這個(gè)合同是9月份簽的，嗯，這個(gè)月10月份開始動工，完工日期是明年的6月份，實(shí)際結(jié)算的是，每個(gè)月要到項(xiàng)目部結(jié)算一次，那么做到12月份的時(shí)候，如果合同是200萬，賬上成本已經(jīng)發(fā)生了七八十萬了，但是我們又沒有按照工程進(jìn)度申報(bào)稅款，這發(fā)生的成本，到年底的時(shí)候，也掛在科目工程施工里面，這樣做有沒有問題？我們是否還能夠按照以前那樣，等到開發(fā)票的時(shí)候，再來結(jié)轉(zhuǎn)成本，因?yàn)楝F(xiàn)在老板們的意識，都還停留在開發(fā)票之后才交稅款，沒有開發(fā)票，是不會交稅的，

樸老師 解答

2019-10-11 09:15

1.可以的，只要你能做上就行，建筑業(yè)的結(jié)轉(zhuǎn)成本是根據(jù)完工比例的

熊寶貝 追問

2019-10-11 09:16

5，關(guān)于以前的好多項(xiàng)目，我們在開發(fā)票的時(shí)候，年底成本不夠，我們就編了很多工資和材料，因?yàn)楫?dāng)時(shí)只開了發(fā)票，還沒有回款，我們這邊之前是等到回款的時(shí)候，項(xiàng)目上再拿材料票，費(fèi)用票工資表，過來做成本，所以就涉及到我們現(xiàn)在還有很多，以前開了發(fā)票，還沒有回款的，再等到回款的時(shí)候，我們已經(jīng)實(shí)行了查賬征收，回款之后，還要不要求項(xiàng)目部，把那個(gè)成本票這一塊拿回來，因?yàn)橹耙呀?jīng)編了成本，如果再拿回來的票，怎么處理比較合適？

樸老師 解答

2019-10-11 09:24

1.你要有發(fā)票才可以的哦，有發(fā)票嗎

熊寶貝 追問

2019-10-11 09:29

我們明年查賬征收，今年年底肯定要拿回來，拿回來后怎么處理比較好呢？

樸老師 解答

2019-10-11 09:36

你還是按照你之前的來做就行了，

熊寶貝 追問

2019-10-11 09:43

之前都是編的成本，明年查賬征收后還可以這樣嗎？

樸老師 解答

2019-10-11 09:48

不可以的，到時(shí)候就是要有發(fā)票了，按照實(shí)際業(yè)務(wù)做賬

熊寶貝 追問

2019-10-11 09:53

以前開了發(fā)票，還沒有回款的，再等到回款的時(shí)候，我們已經(jīng)實(shí)行了查賬征收，回款之后，還要不要求項(xiàng)目部，把那個(gè)成本票這一塊拿回來，因?yàn)橹耙呀?jīng)編了成本，如果再拿回來的票，怎么處理比較合適？

樸老師 解答

2019-10-11 10:04

肯定要把成本票拿回來的

熊寶貝 追問

2019-10-11 10:11

拿回來后怎么賬務(wù)處理呢？

樸老師 解答

2019-10-11 10:18

拿回來做成本的哦

熊寶貝 追問

2019-10-11 10:22

今年我們有一筆，就是建筑業(yè)協(xié)會的一個(gè)補(bǔ)助20萬，這一筆錢應(yīng)該是免那個(gè)增值稅附加稅的，但是那個(gè)企業(yè)所得稅這一塊要不要免了，這個(gè)稅款企業(yè)所得稅要不要交？

樸老師 解答

2019-10-11 10:33

你好，這種的一般是免增值稅不免所得稅的

熊寶貝 追問

2019-10-11 10:37

往年到18年底賬上的利潤有1100萬左右，這這部分利潤要怎么樣方法才能夠消化掉？如果現(xiàn)在做虧損的話，有沒有風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)槲覀冞@兩年的營業(yè)額差不多在一個(gè)億左右，如果一個(gè)億還做到虧損的話，這樣風(fēng)險(xiǎn)會不會很大？或者說如果自己，直接做憑證，利潤分配沒有交所得稅這樣有沒有問題？

樸老師 解答

2019-10-11 10:46

這個(gè)的話只能分紅了或者有足夠的成本票

熊寶貝 追問

2019-10-11 10:53

另外那個(gè)企事業(yè)個(gè)人所得稅，這個(gè)稅種是否還需要申報(bào)？

樸老師 解答

2019-10-11 11:07

你好，都需要申報(bào)的