JOJOZM 追問

2019-10-09 15:19

老師能具體講下我該如何操作嗎?

張艷老師 解答

2019-10-09 15:24

借：預收賬款
       貸：主營業務收入
              應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）

JOJOZM 追問

2019-10-09 15:31

https://al3.acc5.com/10017290_5d9d8cc039a78.png

JOJOZM 追問

2019-10-09 15:33

老師幫我看看這兩筆憑證做的對不對，還有科目余額貸方這么大筆余額

張艷老師 解答

2019-10-09 15:37

分錄是對的，只是帶有預收賬款和應收賬款的分錄，如果是我的話，就直接計入統一計入預收賬款的借方。
這個貸方金額大，老師可看不出什么來，只能從鋼鐵企業的賬務金額都比較大的角度回復了。

JOJOZM 追問

2019-10-09 15:51

嗯嗯，老師您太厲害了！我們的確是鋼鐵企業，這個貸方金額這么大我心里都有點沒底，不知道該如何處理是好，您看上月的科目余額，我在總公司老會計的指導下都是預收賬款期末無余額了，這個月又余這么多。。。

JOJOZM 追問

2019-10-09 16:34

老師，有的說科目用錯了，35號憑證應該是：借其他應收款，貸，其他業務收入，是這樣的嗎？

張艷老師 解答

2019-10-09 16:46

35號憑證是沒有問題的。

張艷老師 解答

2019-10-09 16:47

至于您說的預收賬款的事情，這個真不好幫您分析解答，因為不知道具體的經營情況。抱歉。