景欣 追問

2019-10-07 17:03

一般納稅人···

bamboo老師 解答

2019-10-07 17:05

請問您本期需要繳納增值稅么

景欣 追問

2019-10-07 18:46

不繳納增值稅老師，繳納增值稅和不繳納增值稅怎么填呢

bamboo老師 解答

2019-10-07 18:48

不繳納的話填附表四跟減免稅明細表 本期發生額
如果需要繳納的話填附表四 減免稅明細表 本期發生額跟實際抵減額 主表23欄

景欣 追問

2019-10-08 15:06

是不是有交增值稅的時候才做這個抵減分錄呢

bamboo老師 解答

2019-10-08 15:07

是的 有交增值稅的時候才做這個抵減分錄

景欣 追問

2019-10-08 15:22

請分別做下購買盤，到需要抵減的分錄是？

bamboo老師 解答

2019-10-08 15:27

借：管理費用-辦公費
貸：銀行存款
借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額 借方藍字
借：管理費用-辦公費 借方紅字