勤勞的身影 追問

2016-03-11 21:31

鄒老師，你這個分錄后面的金額要寫負數吧，因為我是要做退貨的分錄，暫時對方還沒給我們開紅字發票，如果不開紅字發票就不能寫這個分錄嗎

勤勞的身影 追問

2016-03-11 21:54

借其他應收款7020，應交增值稅（進項稅額）-1020 貸固定資產6000？如果對方不開紅字發票只接受我們退貨，由于我們已經認證抵扣稅款 所以是不是這樣做： 
借其他應收款7020，貸應交增值稅（進項稅額轉出）1020 固定資產6000？

鄒老師 解答

2016-03-11 21:19

沖減進項（申請開具負數發票）

鄒老師 解答

2016-03-11 21:25

借；固定資產  應交稅費-應交增值稅（進項稅額）   貸；銀行存款 
借；管理費用    貸；累計折舊 
退貨有沒有開具紅字發票？

鄒老師 解答

2016-03-11 21:44

我這個是做正常的購進，計提折舊 
如果開具了紅字發票，根據發票做對應的負數分錄就是了

鄒老師 解答

2016-03-11 22:02

可以這樣處理