
為什么說期限越長,溢價債券價值越高?請舉例說明一下
答: 尊敬的學員,您好: 溢價發行的債券,票面利率高于市場利率,期限越長,獲得的高利息越多(按照票面利率支付的利息比按照市場利率計算的利息高),所以,債券價值越高。 這里通過舉例說明一下期限(到期時間)對債券價值的影響: 發行票面價值1000元,票面利率10%的債券,市場利率8%。票面利率大于市場利率,該債券為溢價債券。 ①5年期:債券價值=1000×(P/F,8%,5)%2B1000×10%×(P/A,8%,5)=1000×0.6806%2B100×3.9927=1079.87 ②10年期:債券價值=1000×(P/F,8%,10)%2B1000×10%×(P/A,8%,10)=1000×0.4632%2B100×6.7101=1134.21 通過以上計算可知,到期時間越長,溢價發行債券的價值越大。
老師,請問為什么債券溢價發行,期限越長,價值是下跌
答: 您好,債券的最終價值是債券面值,所以開始溢價發行,隨著時間流逝,債券價值逐漸向面值靠近(價值下降)。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
這題為什么不選擇A,期限跟債券價值不是也有關系嗎
答: 您好,給您列一個例子,本金為A,A(1+ni)=B,AB一定的,如果n變大,i應該是變小即內含報酬率; 希望能給您提供幫助,祝您學習愉快,工作順利。

