蔣飛老師 解答

2019-10-03 08:42

預算會計
借：資金結存…貨幣資金
貸：事業支出（或計入事業收入）

聰慧的裙子 追問

2019-10-03 09:01

學校幫他們墊支個人部分社保的時候我已經計入其他應付款了， 現在他們給回錢學校 我又計入其他應付款 是不是重復計入了？ 個人部分是直接在工資扣下來的。單位部分就是學校承擔

聰慧的裙子 追問

2019-10-03 09:02

那如果說學校墊付的時候 我沒有計入其他應付款，那我現在收回錢 可不可以借銀行存款 1000 貸其他應付款 -1000呢

蔣飛老師 解答

2019-10-03 09:06

你好！
借銀行存款 1000 貸其他應付款 -1000
……借貸不相等了

蔣飛老師 解答

2019-10-03 09:07

墊支個人部分社保的時候我已經計入其他應付款了
……分錄是怎么做的？

聰慧的裙子 追問

2019-10-03 09:08

貸其他應付款 （金額在借方 負數表示）

聰慧的裙子 追問

2019-10-03 09:08

因為我是新接手會計的  不知道以前會計有沒有做墊支的那筆分錄 我怕沖不掉

蔣飛老師 解答

2019-10-03 09:12

好的，改一下就可以了
借銀行存款 1000
 借其他應付款 -1000
（這樣改一下就可以，你的理解很對）