雅俗共賞 追問

2019-09-30 20:30

計提工資應付款中含有個人部分

bamboo老師 解答

2019-09-30 20:32

那您計提的時候是通過主營業務成本科目么

雅俗共賞 追問

2019-09-30 20:47

個人部分我沒入主營業務成本  這個要入到成本中嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-30 20:52

您計入的時候個人承擔部分在工資里一起了 不需要再單獨計提
您工資計提的時候入的什么科目？

雅俗共賞 追問

2019-09-30 21:03

1.計提工資 社保 
借 主營業務成本
貸 應付-工資
貸 應付-單位部分社保
2.付工資
借 應付-工資
貸  其它應付款-個人部分社保
貸  銀行（實發工資）
3.交社保 
借  其它應付款-個人部分社保
借  應付-單位部分社保
貸  銀行

雅俗共賞 追問

2019-09-30 21:04

過程分3步對嗎 老師

雅俗共賞 追問

2019-09-30 21:06

計提工資的時候 應付-工資里包含了個人部分  等于是進了成本了

bamboo老師 解答

2019-09-30 21:19

這樣賬務處理正確的