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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-09-30 17:26

您好
借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額   海關進口增值稅專用繳款書
庫存商品 進口關稅專用繳款書
貸:銀行存款等

初心 追問

2019-09-30 17:41

但是沒有進口該設備的發票,只有增值稅和關稅的票,也是這么做嗎?增值稅和關稅是通過代理公司給交的。

bamboo老師 解答

2019-09-30 17:45

進口設備有沒入帳?

初心 追問

2019-09-30 17:48

沒有,就收到增值稅和關稅的票,錢是打給代理公司的,這樣的話增值稅還能抵扣嗎?該怎么做賬呢?

bamboo老師 解答

2019-09-30 17:55

代理公司也沒有形式發票 報關單給您單位么?

初心 追問

2019-09-30 18:23

一般收到廠家的形式發票,有報關單,但是我們先前并沒有入賬,正常應該是怎么操作

bamboo老師 解答

2019-09-30 18:24

根據廠家形式發票跟報關單一起入賬做設備購進 關稅也一起計入

初心 追問

2019-09-30 18:54

然后增值稅抵進項,我們再給客戶全額開銷項發票?

bamboo老師 解答

2019-09-30 19:09

嗯嗯 就是您說的這樣

初心 追問

2019-09-30 19:11

謝謝老師,提前祝您節日快樂!

bamboo老師 解答

2019-09-30 19:12

不用謝哈 歡迎有疑問繼續提問 謝謝您的祝福 也祝您節日快樂

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相關問題討論
你好,是一樣的,說法不同而已
2017-10-13 08:34:17
你好,關稅記入進口貨物的成本,增值稅需要錄入電子稅務局比對通過可以抵扣的
2019-07-24 16:38:43
你好,是用進口增值稅專用繳款書的金額入賬,然后把關稅計入進口貨物成本?
2020-10-29 13:04:55
你好 借;庫存商品等科目(不含稅價款+關稅) 應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸;銀行存款等科目
2019-09-19 16:20:43
借;庫存商品等科目 應交稅費 (進項稅額) 貸;銀行存款等科目
2018-01-31 10:21:15
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