月兒 追問

2019-09-30 15:37

小規模納稅人？

月兒 追問

2019-09-30 15:37

25%

許老師 解答

2019-09-30 15:38

不是小規模納稅人。而是   年應納稅額100萬元以下的企業     實際所得稅稅率   5%    年應納稅所得額    100~300萬元的   分段適用  5%/10%

月兒 追問

2019-09-30 15:40

不會判斷啊 我們小規模納稅人25%????

許老師 解答

2019-09-30 15:48

不是呀。小規模納稅人，是針對增值稅而言的。而小微企業，是針對所得稅而言的。這樣說吧，你們企業一年能賺到300萬元以上嗎？是對外賬而言的。

月兒 追問

2019-09-30 15:49

沒啊

月兒 追問

2019-09-30 15:51

我們公司所得稅率是多少？

許老師 解答

2019-09-30 15:53

100萬元利潤有沒有？沒有的話，就是5%~

月兒 追問

2019-09-30 15:59

嗯嗯，收不回來款做壞賬分錄？

許老師 解答

2019-09-30 16:00

借：信用減值損失    貸：壞賬準備

月兒 追問

2019-09-30 16:07

裝修款收不回來了確切

月兒 追問

2019-09-30 16:08

借：應收賬款
貸：壞賬準備

許老師 解答

2019-09-30 16:09

收不回來   再    借：壞賬準備   貸：應收賬款     如果對回答滿意，請五星好評，謝謝!

月兒 追問

2019-09-30 16:10

老師這樣適合？

許老師 解答

2019-09-30 16:11

是的 呀，這是標準的處理模式呀。