思蕊 追問

2019-09-30 14:28

退回的錢直接退到銀行卡里了嗎

思蕊 追問

2019-09-30 14:29

如果有被下期直接抵交了呢  的憑證怎么做

maize老師 解答

2019-09-30 14:31

那就不做，等再開發票的時候做借應收 貸主營業務收入 應交稅費，交稅分錄那個不做了，

思蕊 追問

2019-09-30 14:39

是這樣的。去年的代開發票作廢了說稅錢不能退，就做了一個憑證，借:營業外支出 ～作廢帶開稅款   貸:銀行存款。   但是今年去繳稅的時候發現交的稅少交了一部分，少交的這個錢正好是之前的作廢的稅錢，證明錢退了。這個憑證改怎么做。還有這次少交的稅的憑證改怎么做。

maize老師 解答

2019-09-30 14:43

那現在做借銀行 貸其他應收款 借其他應收款 貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整 貸未分配利潤，補上年的分錄， 借應交稅費 貸銀行，