Murphy 追問

2019-09-26 09:42

現在是沒有庫存的

Murphy 追問

2019-09-26 09:44

沒有庫存的話是不用管這個發票嗎？做帳的時候不用做的是吧

何江何老師 解答

2019-09-26 10:01

你好同學
同學是的沒有就不用管這塊了

Murphy 追問

2019-09-26 10:16

那我在算這個季度的成本的時候，6月的工資、社保都不能算在這季度的成本里面吧？這個季度查帳征收，要按利潤申報經營所得

何江何老師 解答

2019-09-26 10:24

你好同學
是的同學是這樣的情況，同學。

Murphy 追問

2019-09-26 11:33

那這個季度有預付賬款的怎么弄，也是以前核定時的業務

Murphy 追問

2019-09-26 11:33

是按正常做預付賬款嗎

何江何老師 解答

2019-09-26 11:52

是正常的預付就好了同學

Murphy 追問

2019-09-26 12:09

那銀行存款賬戶起初有余額，怎么設置

何江何老師 解答

2019-09-26 12:11

借：銀行存款  貸：資本公積（未分配利潤）這樣走平

Murphy 追問

2019-09-26 13:39

那我6月的工資、社保扣款在7月，這個要怎么做

何江何老師 解答

2019-09-26 13:40

這個要看你們公司怎么操作了。
  社保的個人繳費由用人單位代扣代繳，用人單位應當在7月份繳納7月份的參保費用（含公司繳費部分和個人繳費部分），但是用人單位是在7月即扣繳7月份的個人應繳費部分還是待8月份發放7月份工資時再扣繳，這是他自己的事情，只要不是提前扣除，其他機構無從干涉。
計提時:借：管理費用等費用（公司承擔部分）

           其他應收款（個人承擔部分）

        貸:應付職工薪酬-社會保險

支付時:借：應付職工薪酬-社會保險

貸：現金或銀行存款

Murphy 追問

2019-09-26 13:48

那就是7月帳上要補計提是嗎？因為7月以前都是不做帳的

何江何老師 解答

2019-09-26 13:55

是的同學，就是這樣的同學。

Murphy 追問

2019-09-26 14:35

還有一筆以前打款的但在這個季度退款的，怎么做？

Murphy 追問

2019-09-26 14:44

我這么做對嗎？借：銀行存款 貸：利潤分配-未分配利潤，老師，之前那個起初銀行余額我也貸利潤分配未分配利潤，對嗎？

何江何老師 解答

2019-09-26 14:51

是的同學，就是這樣的同學