藍精靈 追問

2019-09-26 08:25

10萬是之前做了預付，需沖回

鄒老師 解答

2019-09-26 08:27

你好，那就是這樣做分錄
預付，借；預付賬款 10萬，貸；銀行存款  10萬
取得發票，借；借；長期待攤費用 20萬，貸；預付賬款  20萬

藍精靈 追問

2019-09-26 08:52

有10萬沒付呢，能做其他應付

鄒老師 解答

2019-09-26 08:57

你好，預付，借；預付賬款 10萬，貸；銀行存款 10萬
取得發票，借；借；長期待攤費用 20萬，貸；預付賬款 20萬
這這樣做分錄之后，預付賬款貸方10萬的余額就是應付賬款的意思，代表應付未付的10萬款項，不需要通過其他應付款 核算

藍精靈 追問

2019-09-26 09:20

但發票沒

鄒老師 解答

2019-09-26 09:22

你好，發票沒是指的什么意思？

藍精靈 追問

2019-09-26 09:25

發票還沒

藍精靈 追問

2019-09-26 09:25

發票對方還沒有開給我們

鄒老師 解答

2019-09-26 09:27

你好，那就只需要做這個分錄就是了 ，借；預付賬款 10萬，貸；銀行存款 10萬

藍精靈 追問

2019-09-26 10:16

但籌備期結束了，開業營業了，不用體現還有多少未付的帳

鄒老師 解答

2019-09-26 10:22

你好，都沒有取得發票，那10萬應付未付的就暫時需要掛賬的

藍精靈 追問

2019-09-26 12:40

具體分錄怎樣？那是開始攤銷20萬了

鄒老師 解答

2019-09-26 13:30

你好，付了10萬沒有開具發票這樣做分錄
借；預付賬款 10萬，貸；銀行存款 10萬
今后取得發票
借；長期待攤費用20萬，貸；預付賬款 20萬
然后估計一定的期限按月攤銷

藍精靈 追問

2019-09-26 15:51

那我個月后才取得，那這幾個月不用攤了？己經開業有收入

鄒老師 解答

2019-09-26 15:55

你好，需要從裝修完成的次月就開始攤銷的

藍精靈 追問

2019-09-26 21:02

那分錄昨弄，還有末付

鄒老師 解答

2019-09-26 21:07

你好，付了10萬沒有開具發票這樣做分錄
借；預付賬款 10萬，貸；銀行存款 10萬
今后取得發票
借；長期待攤費用20萬，貸；預付賬款 20萬
未付的就是體現在預付賬款貸方余額10萬，表示應付未付的款項