zhangsx 追問

2019-09-24 14:10

不開，就是退給他

bamboo老師 解答

2019-09-24 14:10

如果您開了發票 直接退給他的話 您發票掛的科目不平啊

zhangsx 追問

2019-09-24 14:14

哦，是的，但是這是他多打的款（款是公司打的），要退給他自己，發票還是原來的金額

bamboo老師 解答

2019-09-24 14:15

如果您不開紅字沖銷多開具的5000金額 款項又退回的話 您往來不平啊

zhangsx 追問

2019-09-24 14:18

老師，我可能沒有說清楚，就是他公司打款，但這5000元，要退給業務員自己，不退給公司，這個業務員就中飽私囊了

bamboo老師 解答

2019-09-24 14:20

我知道您的意思 不管退給誰 您這5000如果從公賬中支付 都不能平賬

zhangsx 追問

2019-09-24 14:27

不有公賬

zhangsx 追問

2019-09-24 14:28

不走公賬

zhangsx 追問

2019-09-24 14:28

私戶轉

bamboo老師 解答

2019-09-24 14:30

走私人賬戶的話 沒有問題
請問您單位稅率多少？

zhangsx 追問

2019-09-24 14:31

13

bamboo老師 解答

2019-09-24 14:33

增值稅銷項稅額=5000/(1+0.13)*0.13=575.22
城建稅跟附加稅=575.22*(0.07+0.03+0.02)=69.03
印花稅=5000/1.1*3/10000=1.4
利潤總額=5000/1.13-69.03-1.4=4354.35
符合小微企業標準所得稅=4354.35*0.25*0.2=217.72
應該扣款=575.22+69.03+1.4+217.72=863.37