合乎 追問

2019-09-23 16:20

對方必須要預交稅款，對吧。您說的按差額征稅，是不是就是我總包款扣除勞務分包款后交稅，對吧。對方開普票應該不影響吧

小祝老師 解答

2019-09-23 16:26

對方是必須要預繳稅款的。你是一般納稅人嗎？你這個項目是簡易計稅嗎？如果是簡易就只能開普普票，如果是一般計稅就需要開專票給你抵扣。

合乎 追問

2019-09-23 16:30

我是一般納稅人，項目是一般計稅，是不是一定要開專票啊？還有對方是小規模，開普票享受月不超10萬免稅，那預交稅款后，開專票也是不用再交稅了，對吧

小祝老師 解答

2019-09-23 16:34

這種情況你必須讓他代開專票給你才行，并且他開專票稅款也是無法減免的，因為他是稅務代開的專票，當時稅務就會扣他的稅款，所以你不用擔心不能抵扣的問題，你找對方要專票就夠了。

合乎 追問

2019-09-23 16:37

那他不是
交兩次稅嗎？

小祝老師 解答

2019-09-23 16:42

他怎么會交2次呢，開票就交了，就一次呀。

合乎 追問

2019-09-23 16:51

異地施工，
他不是要到工程所在地預交稅款嗎？

小祝老師 解答

2019-09-23 16:52

是的，這個稅款回本地是按差額交的，不是交全部的。

合乎 追問

2019-09-23 19:54

國稅代開專票代開時直接扣繳稅款，那么異地預交的稅款怎么扣除呢

小祝老師 解答

2019-09-23 20:05

你說的這種情況可以直接去異地代開就可以了。

合乎 追問

2019-09-23 20:11

我和總包方簽的合同是一般計稅，然后我把工程勞務清包給另外一公司，是不是也只能是一般計稅呀

小祝老師 解答

2019-09-23 20:17

是的，你說的是對的。主要看總包。

合乎 追問

2019-09-23 20:19

好的，謝謝老師！這樣對方普票10萬免稅，對我沒有作用了，對吧！我開9萬和開20萬的專票是一樣要交稅的，對吧

小祝老師 解答

2019-09-23 20:24

是的，他開普票你是不能抵扣的，祝你工作愉快，如果對我的答案滿意，請給五星好評，謝謝了。

合乎 追問

2019-09-23 20:28

還有你說的差額征收是什么意思？是按我總包款一分包款／1+11%）x11%交稅嗎？

小祝老師 解答

2019-09-23 20:39

不是的，我說的差額就是分包款，但是你這種情況不行，因為你這個是一般計稅，所以只能收專票抵扣。