柏玉蓮 追問

2019-09-19 20:04

不是工資，

柏玉蓮 追問

2019-09-19 20:04

我們是支付方。怎么做分錄？

何江何老師 解答

2019-09-19 20:11

借：管理費用  貸：其它應付款 -城城鄉居民養老保險
借其它應付款 -城城鄉居民養老保險  貸：銀行存款

柏玉蓮 追問

2019-09-19 20:13

行政事業單位還有管理費用？這里哪里出的銀行存款？是直接支付好吧

何江何老師 解答

2019-09-19 20:17

同學不知道你是什么單位，那個票據看不見章。
這個是銀行存款，直接支付就行，你們不是你們的錢是吧，是代付是吧同學。以為你是企業。

柏玉蓮 追問

2019-09-19 20:24

你會不會做賬啊？明明是收據。

何江何老師 解答

2019-09-19 21:52

同學好，這個是收據也好發票也罷，這個章的單據是可以用于記賬是合法憑證。
你們是行政單位，這個是什么錢？用于什么的？是你們單位的錢支付還是替別人支付，同學你什么也沒說。

柏玉蓮 追問

2019-09-19 21:58

支付居民養老補助資金

何江何老師 解答

2019-09-19 22:02

借：

其他應付款——應付社會保障費

貸：銀行存款、零余額賬戶用款額度、財政補助收入

柏玉蓮 追問

2019-09-19 22:04

為什么掛往來？

柏玉蓮 追問

2019-09-19 22:05

不是給本單位職工交的

何江何老師 解答

2019-09-19 22:11

這個錢沒有說是你們單位承擔還是上級會撥下來，只能先掛上。后期上級會有解決方式

柏玉蓮 追問

2019-09-19 22:14

都說直接支付了。肯定是我單位承擔

何江何老師 解答

2019-09-19 22:19

借：經費支出或事業支出 
貸：銀行存款、零余額賬戶用款額度、財政補助收入

同學，您一直沒有說過是直接支付，而且這里面來問問題的學員很多，老師們也不知道哪個學員是企業的哪個是事業的，賬的處理是完全不同的。
而且您也沒講過直接支付，只是一張單據，而且看不清楚，的確不知道是怎么回事，學堂里每位老師都有十多年的經驗，但是看你的憑證也是不知道是什么的，希望同學以后再問問題時可以將您的背景講一下，畢竟90%以上的同學都是企業的賬，同學，加油。