52z4xq 追問

2019-09-17 20:43

這樣稅率那邊怎么說呢

文老師 解答

2019-09-17 20:48

這里涉及什么稅率，只需要交企業(yè)所得稅的

52z4xq 追問

2019-09-17 20:55

我們外賬是從2015年開始給我們做的賬亂了，企業(yè)所得一直是負數(shù)，那按照老師說的，想那些10-30萬的應收就做到營業(yè)外收入，補交所得稅就可以了嗎？一年之內(nèi)把這些賬調(diào)過來

文老師 解答

2019-09-17 21:05

應收沒有收回的，應該是營業(yè)外支出的，需要做支出的，稅務需要提供收不回的證據(jù)，比如破產(chǎn)，走失的，需要法院或派出所的證明

52z4xq 追問

2019-09-17 21:08

不是的這個賬是怎么回事吧，就是當時給人家開票了，但是收的現(xiàn)金，外賬那邊沒做這個分錄，

文老師 解答

2019-09-17 21:10

哦，您的意思您是預收的是嗎，沒有確認收入的是不，這最好是確認一些未開票收入，這樣更說的過去一些

52z4xq 追問

2019-09-17 21:10

怎么確認呢？

文老師 解答

2019-09-17 21:11

就是借預收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費-應交增值稅（銷項稅額)

52z4xq 追問

2019-09-17 21:11

就是給人家開票了，但是人家是給的現(xiàn)金，公戶上沒有走這一筆錢，外賬沒做這個現(xiàn)金收入

文老師 解答

2019-09-17 21:13

那您應該是借庫存現(xiàn)金貸應收賬款

52z4xq 追問

2019-09-17 21:14

嗯嗯，這是很久之前的賬，我直接這樣做但是原始憑證需要準備哪些？

52z4xq 追問

2019-09-17 21:15

直接調(diào)賬得有給稅率說的過去的原始憑證吧？

文老師 解答

2019-09-17 21:17

您是現(xiàn)金收款的，您自己填一個現(xiàn)金收款收據(jù)就可以

52z4xq 追問

2019-09-17 21:18

哦哦，謝謝老師

文老師 解答

2019-09-17 21:45

不客氣，這是我們的職責所在