myx 追問

2019-09-17 16:50

我是行政單位，非財政單位撥給我們的錢我們是做借其他應付款。這次買空調是要用這撥款的錢

myx 追問

2019-09-17 16:51

是往來單位撥給我們使用的

myx 追問

2019-09-17 16:51

是行政單位，一般是財政的錢都做其他應付款了，有沒有好的辦法一預付就使用其他應付款的錢，不走預付呢

鄒老師 解答

2019-09-17 16:53

你好，非財政單位撥給我們的錢我們是做借其他應付款，這個時候你單位所做的分錄是？

myx 追問

2019-09-17 16:54

借銀行存款貸其他應付款

myx 追問

2019-09-17 16:56

使用時：借其他應付款貸銀行存款

鄒老師 解答

2019-09-17 16:57

你好，購進固定資產
借：固定資產
    貸：非流動資產基金—固定資產 
  同時
  借：事業支出/專用基金—修購基金等
    貸：銀行存款
如果是財政的錢，應當通過財政補助收入 科目核算才是啊

myx 追問

2019-09-17 16:58

預付20%沒有來發票，錢財政沒撥，是往來單位給的。

鄒老師 解答

2019-09-17 17:00

你好，那就這樣做分錄
借；預付賬款，貸；其他應付款

myx 追問

2019-09-17 17:02

不能貸其他應付款的，這樣是增加其他應付款了。而不是使用。

鄒老師 解答

2019-09-17 17:06

你好，這個是往來單位給的，說明就會欠往來單位款項，就應當計入其他應付款貸方才是的

myx 追問

2019-09-17 17:07

他已經撥款了的，撥時以做借銀行貸其他應付款，現在是預算20%的空調款，沒開發票。

鄒老師 解答

2019-09-17 17:11

你好，撥款應當是財政撥款才是啊，怎么一般的單位還給你事業單位撥款呢？

myx 追問

2019-09-17 17:36

民政局給撥社區建設費呢

鄒老師 解答

2019-09-17 17:41

你好，站在社區角度
借；銀行存款等科目，貸；財政補助收入

myx 追問

2019-09-17 17:46

不是財政的錢

myx 追問

2019-09-17 17:47

是行政單位，一般非財政的錢都做其他應付款了，有沒有好的辦法一預付就使用其他應付款的錢，不走預付呢

鄒老師 解答

2019-09-17 17:49

你好，是用收到的其他應付款來預付空調款的意思？

myx 追問

2019-09-17 17:49

對的

鄒老師 解答

2019-09-17 17:50

你好，收到，借；銀行存款，貸；其他應付款
預付，借；預付賬款，貸；銀行存款