眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:15

那我本月的申報的稅跟實際做賬的稅就對不上了呀，上個月是做的借：應交稅費-進項稅，貸：應付賬款

鄒老師 解答

2019-09-16 10:15

你好，你申報的進項稅額是多少，你做賬的進項稅額是多少？

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:18

比如 申報的的稅是 200，做賬的是300，還有100是上個月發票已經認證 已經申報了 但是本月才做賬

鄒老師 解答

2019-09-16 10:20

你好，這種情況你申報應當是300，只是做賬上個月進項是200，這個月100，這個月做了之后，賬上與申報表的累計進項是一致的才是啊

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:21

那這種情況我應該怎么做分錄 處理呢

鄒老師 解答

2019-09-16 10:22

你好，這個月補做這個分錄就是
借；原材料等科目，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；銀行存款等科目

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:22

上個月是把稅掛在應付賬款里面的

鄒老師 解答

2019-09-16 10:25

你好，那這個月就僅僅只需要做不含稅部分的分錄？

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:29

上月因為還沒做賬但是發票已經認證了，為了跟申報的金額對上，就做了 借：應交稅費-進項稅 貸：應付賬款，的分錄，稅上月已經申報了，本月應該怎么處理這筆賬，正常記賬的話做賬的稅跟實際本月申報的稅就對不上，這種情況應該怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-09-16 10:31

你好，本月這樣做分錄
借；原材料等科目，貸；應付賬款

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:36

是本月付的款，麻煩您能把整個賬務處理的分錄編一下嗎 謝謝

鄒老師 解答

2019-09-16 10:39

你好
上個月，借；借：應交稅費-進項稅 貸：應付賬款
這個月，借；原材料等科目，貸；應付賬款
借；應付賬款，貸；銀行存款等科目

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 11:14

好的 謝謝

鄒老師 解答

2019-09-16 11:19

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝