消失在空氣 追問

2019-09-16 08:51

2015年

消失在空氣 追問

2019-09-16 08:51

稅率已經在稅務局備案了，就是我不知道怎么申報增值稅

消失在空氣 追問

2019-09-16 08:52

附加稅也需要計提嗎？

佟老師 解答

2019-09-16 08:54

你是按照3%減按2%征收嗎？

消失在空氣 追問

2019-09-16 08:54

是的

佟老師 解答

2019-09-16 09:01

那你申報的時候在3%稅率填寫，http://www.shui5.cn/article/41/111301.html按照這個上面步驟填寫

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:01

網址打不開

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:02

需要計提附加稅嗎？

佟老師 解答

2019-09-16 09:03

如果3%率，填報到簡易辦法征收欄次，并享受減按2%繳納增值稅，減征的1%還行填報報到相應的減免稅附表中。主表第五欄直接帶出數據，第23欄需要手工填報。

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:04

那附加稅呢

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:04

如何填報

佟老師 解答

2019-09-16 09:05

附加稅根據你本月增值稅申報情況，和你銷售一起填寫，跟之前申報是一樣的

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:06

附加稅是減免的吧？月收入沒有超過10萬

佟老師 解答

2019-09-16 09:07

是的，月銷售不超過10萬免

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:08

那附加稅怎么申報

佟老師 解答

2019-09-16 09:10

你申報完增值稅，填寫附加稅申報表，選擇后米阿尼有個減免代碼，你找里面這個減免的代碼

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:10

？

佟老師 解答

2019-09-16 09:11

你申報完增值稅，填寫附加稅申報表，選擇后面有個減免代碼，你找里面這個減免的代碼

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:12

減免的附加稅是要計入營業外收入吧？

佟老師 解答

2019-09-16 09:13

計提完
借：稅金及附加
貸：應交稅費-附加稅
借：應交稅費-附加稅
貸：營業外收入

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:16

增值稅？分錄怎么做？銷售二手車，這個車當時作為銷售費用入賬的，現在收到車款，借:銀行存款，貸:銷售費用

消失在空氣 追問

2019-09-16 09:17

借:銷售費用，貸:營業外收入

佟老師 解答

2019-09-16 09:30

車做銷售費用？那你分錄整個處理都不對，應該先調整為固定資產，計提折舊在出售
借：固定資產
貸：銷售費用
借：銷售費用-折舊
貸：累計折舊