晟染 追問

2019-09-12 19:08

那暫估的應(yīng)付賬款和實(shí)際的應(yīng)付賬款間的差額怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-09-12 19:10

暫估的跟實(shí)際支付的 是什么差額？

晟染 追問

2019-09-12 19:20

就是我現(xiàn)在不知道我應(yīng)付賬款的金額是多少，只能暫估一個數(shù)字

bamboo老師 解答

2019-09-12 19:23

如果暫估金額小于發(fā)票金額
收到發(fā)票
借：原材料
應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額（如有）
貸：應(yīng)付賬款
如果暫估金額小于發(fā)票金額
收到發(fā)票
借：原材料 借方紅字
應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額（如有）
貸：應(yīng)付賬款

晟染 追問

2019-09-12 19:37

那老師暫估庫存后需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

bamboo老師 解答

2019-09-12 19:44

暫估庫存后如果材料已經(jīng)領(lǐng)用了要轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本 然后轉(zhuǎn)入庫存商品 銷售出庫后結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

晟染 追問

2019-09-12 21:06

結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的金額是暫估應(yīng)付賬款的金額嗎？我們是經(jīng)銷商

bamboo老師 解答

2019-09-12 21:08

結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的金額是暫估的庫存商品的金額  經(jīng)銷商用庫存商品科目不用原材料