廬州月下＆VE 追問

2019-09-11 17:21

之前通過內部往來科目過渡是什么意思

周曉曉老師 解答

2019-09-11 17:22

您好，就是核算機關和下面專業公司之間可以通過內部往來科目過渡，之后在合并后進行抵消處理

廬州月下＆VE 追問

2019-09-11 17:27

能舉例嗎？

周曉曉老師 解答

2019-09-11 17:31

您好，主要是實現資金的統收統付，比如收到的下面單位工程款，機關：借：銀行存款  貸：內部往來   ；下屬單位：借：內部往來 貸：應收賬款這樣，希望能夠幫助到您，謝謝

廬州月下＆VE 追問

2019-09-11 17:52

就是做兩套賬，然后總公司和分公司的關聯的東西通過內部往來過渡，每個月再單獨手工出一個合并報表報稅用嗎

周曉曉老師 解答

2019-09-11 17:53

您好，是的，通過兩套賬核算，，期末抵消掉即可，