QQ老師 解答

2019-09-11 15:08

您好，之前怎么做的賬務處理把分錄寫一下。

???????? 追問

2019-09-11 15:11

之前是對方把保證金支付到私人賬戶，然后私人賬戶轉到公司支付寶，公司支付寶又轉到銀行賬戶去繳納的海關進口增值稅稅款，當時是交給代賬公司做的，是做的營業外支出。請問現在該怎么做呢？還是通過私人賬戶退還？如果通過公賬的話，怎么去做賬？

QQ老師 解答

2019-09-11 15:17

你好，你們做的收款怎么做的支出？

???????? 追問

2019-09-11 15:20

營業外收入。對方公司轉到私人賬戶，再私人賬戶轉到公賬上面是做的營業外收入，然后這筆款用來繳納了海關進口增值稅稅款，并沒有做收保證金的款，所以，現在要通過公賬退給別人保證金，請問怎么操作？

QQ老師 解答

2019-09-11 15:41

你好！那就按錯賬沖回這筆分錄。

???????? 追問

2019-09-11 15:48

怎么沖呢？直接做筆營業外支出？這筆錯賬是18年的了。

QQ老師 解答

2019-09-11 15:56

你好，原分錄紅字沖回。

???????? 追問

2019-09-11 15:57

18年的，已經跨年了，還能紅字沖回？就是把原來做賬紅沖了之后，再做正確的，再正常退保證金，是吧？

QQ老師 解答

2019-09-11 15:59

你好，如果跨年用以前年度損益調整科目代替營業外收入。