且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:11

那資產負債表中未分配利潤期末數-期初數=利潤表凈利潤本年累計金額？對嗎？這我應該如何理解？

鄒老師 解答

2019-09-11 13:12

你好，如果沒有以前年度損益調整事項和利潤分配事項，這樣是對的

且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:15

您好，老師，沒有以前年度損益調整事項和利潤分配事項，但是資產負債表中未分配利潤期末數-期初數=利潤表凈利潤本期數這是為什么？

鄒老師 解答

2019-09-11 13:17

你好，未分配利潤期末數—期初數不等于凈利潤本年累計，而是等于凈利潤本期金額？

且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:18

對呀，想不清他們的勾結關系，這樣是錯的對吧？

鄒老師 解答

2019-09-11 13:19

你好，這樣的不對的，如果沒有以前年度損益調整事項和利潤分配事項，正確的勾稽關系是
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計

且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:26

那我這個是哪里出了問題？
公司以前沒有做賬，我根據貨幣資金，應付職工薪酬，管理費用工資，未分配利潤編制初始化數據，做賬時發放了上月工資，計提了本月工資，就導致我上面所說的錯誤！我應該如何調整，是不是初始化就錯了？

鄒老師 解答

2019-09-11 13:27

你好，你初始化的時候有錄入損益科目的本年累計發生額嗎？

且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:29

有錄管理費用本年累計借貸方和余額方向

且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:31

這期間相差的金額就是這邊管理費用工資，但是我又不知怎么弄！

鄒老師 解答

2019-09-11 13:37

你好，如果管理費用借方發生額，貸方發生額錄入正確，就不應當有這種差額才是啊

且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:40

像我這種情況應該如何處理？應付職工的明細是正確的，感覺管理費用工資那塊重復了

鄒老師 解答

2019-09-11 13:47

你好，你需要重新建賬，錄入正確的管理費用借方，貸方累計發生額

且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:49

老師您看得我的上傳的截圖嗎？

鄒老師 解答

2019-09-11 13:54

你好，可以看到上傳圖片的截圖，針對這個有什么疑問？

且行且珍惜 追問

2019-09-11 13:57

老師您看出這兩個報表中問題嗎？應該如何處理這種情況？工資應該是本月計提本月發好還是本月計提當月下個月發放好？

鄒老師 解答

2019-09-11 14:00

你好，報表之間不符合 未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計 這個勾稽關系
你需要重新建賬，錄入正確的管理費用借方，貸方累計發生額
工資是通常是本月計提，次月發放