myx 追問

2019-09-10 18:41

用時是借行政支出貸銀行，如果一年100萬沒用完，還剩20萬，又和財政結余數對不上呢，

王雁鳴老師 解答

2019-09-10 18:43

您好，是的，如果一年100萬沒用完，還剩20萬，需要上報，根據批復來處理。和財政結余數對不上是什么意思？我沒有完全明白，麻煩您再詳細描述一下，謝謝。

myx 追問

2019-09-10 19:54

財政年底會發對賬單，把這100萬作為使用了，也就是年底的結轉數和財政的對不上

myx 追問

2019-09-10 19:57

我們做年底要結轉收λ支出，這結轉的數和財政對不上，這對不上的20萬不知往哪放了

王雁鳴老師 解答

2019-09-10 20:36

您好，這樣的話，把這個20萬元記入行政支出-待支出，借，行政支出-待支出，貸：其他應付款。

myx 追問

2019-09-10 20:53

這錢一般是扶持中小企業支出，我可以把這100萬轉到銀行時：直接做借行政支出貸上級撥款，同時借銀行存款貸其他應付嗎

myx 追問

2019-09-10 20:54

到真正支付時借其他應付貸銀行存款

王雁鳴老師 解答

2019-09-10 21:01

您好，不可以這樣操作的，這樣操作，銀行存款與對賬單是對不起來的，審計不好通過。

myx 追問

2019-09-10 21:05

是這樣的，款從財政撥時，借零余額貸撥款收入而后，借行政支出貸零余額同時借銀行存款貸其他應付，真用時在借其他應付貸銀行存款謝謝您

myx 追問

2019-09-10 21:05

這樣也不可以的吧

王雁鳴老師 解答

2019-09-10 21:07

您好，這樣操作是可以的。

myx 追問

2019-09-10 21:18

收付實現的計賬方法是不是指只付就可確認費用呢

myx 追問

2019-09-10 21:19

只要付錢，就確認費用

王雁鳴老師 解答

2019-09-10 21:22

您好，是的，您理解很正確。

myx 追問

2019-09-10 21:22

謝謝老師您了

王雁鳴老師 解答

2019-09-10 21:25

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。