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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2019-09-10 16:47

這個是不能再申報了。

積極的犀牛 追問

2019-09-10 16:56

財務報表里有這個數,一直在應交稅費-減免稅里。納稅申報漏報了。去年7月份注冊的公司,截止本月還沒有收入。

張艷老師 解答

2019-09-10 17:43

實務中掌握的原則是,當年的金稅盤費用是當年抵減的,跨年就不能抵減了。
所以結合您的描述,建議做應交稅費--減免稅款的紅沖分錄,或反向分錄,這樣應交稅費--減免稅款科目就沒有余額了。

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相關問題討論
這個是不能再申報了。
2019-09-10 16:47:05
填寫減免表兒,本期要是有應交稅費,在主表減免稅款,那欄也填寫上,沒有應交稅費,主表就不用填寫。
2019-04-09 11:35:27
填減免明細表
2016-10-11 15:40:28
借管理費用,貸銀行存款,做這個就可以的。
2021-10-09 16:14:53
您好 哪個月實際抵減增值稅的時候,那個月再做抵減增值稅分錄。
2021-04-01 16:03:54
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