賢惠的小螞蟻 追問

2019-09-06 11:18

計提附加稅這里是計提全部的，還是有減免的？

張艷老師 解答

2019-09-06 11:21

您公司是按月申報的，還是按季度申報的？

賢惠的小螞蟻 追問

2019-09-06 11:22

按季申報，但是現在要每個月做一次賬

賢惠的小螞蟻 追問

2019-09-06 11:22

已經超了30萬了

張艷老師 解答

2019-09-06 11:23

這樣的話，建議每月先不做附加稅的分錄，等季度末再看是否免增值稅，如果免的話，免增值稅部分的附加稅分錄不用做。
代開專票繳納的附加稅分錄是要按月做的。