幸福時光 追問

2019-09-05 17:13

圖片

幸福時光 追問

2019-09-05 17:15

圖片怎么發不過去的

幸福時光 追問

2019-09-05 17:16

我這個是記賬公司的，已經交了增值稅為什么憑證還寫未交增值稅

幸福時光 追問

2019-09-05 17:19

老師在嗎

meizi老師 解答

2019-09-05 17:22

你好  繳納的增值稅 是做的 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款  因為 本月繳納上月的增值稅 是在借方繳納的 這個增值稅是對的。

幸福時光 追問

2019-09-05 17:23

那改為已交增值稅就不對了嗎

meizi老師 解答

2019-09-05 17:24

你好  已交增值稅 是本月繳納本月 預繳的情況下做的

幸福時光 追問

2019-09-05 17:26

現在看了兩個記賬公司的賬越看越糊涂

幸福時光 追問

2019-09-05 17:27

有的寫已交，有的寫未交，增值稅又不計提的，不都是本月初做上月的賬嗎

meizi老師 解答

2019-09-05 17:32

我看你上面截圖了 比如印花稅等是計入稅金及附加  社保也是要計提的   附加稅等也要走應交稅費過渡的   你們的外賬是直接做的 
 好多做的不規范的

幸福時光 追問

2019-09-05 17:36

工業企業計提社保和繳納社保分錄幫我寫下，其它工資那塊都不要寫

幸福時光 追問

2019-09-05 17:37

看了兩家社保這塊也不一樣，不知道怎么學

meizi老師 解答

2019-09-05 17:41

計提社保的話  你做 借生產成本-社保費用制造費用-社保貸應付職工薪酬-社保  繳納 借應付職工薪酬-社保 其他應收款-個人社保部分貸銀行存款

幸福時光 追問

2019-09-05 17:45

老師的分錄我看的明白

幸福時光 追問

2019-09-05 17:46

幸福時光 追問

2019-09-05 17:47

老師她這樣寫對不對的，不太理解

meizi老師 解答

2019-09-05 17:50

嗯 她寫的也是對的  我上面用的是其他應收款 因為是先繳納給社保局 后面在工資扣除 ；而她的是先扣員工工資 在繳納給社保局 所以掛的是其他應付款  所以企業中會有不一樣的操作 根據實際情況選擇科目就行

幸福時光 追問

2019-09-05 18:00

她的摘要里寫的代扣社保基金等于計提社保嗎

meizi老師 解答

2019-09-05 18:05

你好   是的 不是計提相關于是把繳納給社保局的那部分個人部分踢出來 到時拿來繳納給社保局的

幸福時光 追問

2019-09-05 18:14

這個我真不太明白，我另外一種方法你幫我看下對不對，
計提社保借應付工資-社保，
                 貸其它應付款-社保（個人）
繳納社保借管理費用-社保（單位）
                   其它應付款-社保（個人）
                  貸銀行

幸福時光 追問

2019-09-05 18:14

老師我這種方法對嗎

meizi老師 解答

2019-09-05 18:24

稍等下 我看看   計提是要計提到成本費用 ，你上面寫的計提是沒有計提到成本費用的 。這個才是計提分錄：借生產成本-公司部分社保費用制造費用-公司部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保   繳納社保借應付職工薪酬-單位部分社保   
其它應付款-社保（個人）
貸銀行  這樣做才對的   好好理解下

幸福時光 追問

2019-09-05 18:29

幸福時光 追問

2019-09-05 18:30

老師你最后一個發的跟你之前發的唯一區別就是一個是其它應收款其它應付款

幸福時光 追問

2019-09-05 18:32

按最后您發的那個做嗎

meizi老師 解答

2019-09-05 18:32

嗯 是的 本來就是其他應收款和其他應付款的區別  計提是要計提成本費用才對的 你上面做的沒計提到成本費用 而是做的應付職工薪酬科目 那樣 就錯了 計提是要走應付職工薪酬科目去過渡的

幸福時光 追問

2019-09-05 18:35

meizi老師 解答

2019-09-05 18:36

你好 支付是走應付職工薪酬科目去繳納   不是管理費用的哦   你的問題還有哪里不理解的   可以問下  等下我有事要出去