端莊的口紅 追問

2019-09-05 17:36

老師您好，還想問下會不會牽扯到企業所得稅，是否需要做一筆借：以前年度損益調整   貸：應交稅費-應交所得稅

鄒老師 解答

2019-09-05 17:40

你好，之前年度本來 是盈利還是虧損？如果是虧損，虧損金額有超過這個多計提的工資金額？

端莊的口紅 追問

2019-09-05 17:46

之前年度沒有虧損

鄒老師 解答

2019-09-05 17:48

你好，那就需要補計提所得稅的 
借；應付職工薪酬，貸；以前年度損益調整
借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅
借；以前年度損益調整，貸；利潤分配——未分配利潤

端莊的口紅 追問

2019-09-05 17:50

清楚啦，謝謝老師！

鄒老師 解答

2019-09-05 17:51

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝