小謝 追問

2019-09-05 10:13

只要名字信息是這個(gè)業(yè)務(wù)員的就可以了嗎，是抵9%，只能是票價(jià)的部分，民航基金不能做賬吧 票價(jià)是3910，基金是50，火車票價(jià)是149，我怎么做分錄，表怎么填，謝謝

小洪老師 解答

2019-09-05 10:18

你好，抵扣9%這是規(guī)定，只有火車票有這個(gè)特權(quán)，其他沒有。借管理費(fèi)用差旅費(fèi)45，應(yīng)增值值稅-進(jìn)項(xiàng)稅5，貸銀行存款50

小謝 追問

2019-09-05 10:28

什么意思呢，火車票有，飛機(jī)票沒有這個(gè)規(guī)定，不理解

小洪老師 解答

2019-09-05 10:32

你好，除了這些機(jī)票火車票，機(jī)票要是國內(nèi)機(jī)票，普票才可以抵扣，其他普票一律不得抵扣，招待費(fèi)即使專票也不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

小謝 追問

2019-09-05 10:33

普票是指什么

小洪老師 解答

2019-09-05 10:35

你好，普票就是一般的外賬報(bào)銷發(fā)票，沒有抵扣聯(lián)，有記賬聯(lián)的法律憑證

小謝 追問

2019-09-05 10:43

機(jī)票抵扣，報(bào)表怎么填  謝謝

小洪老師 解答

2019-09-05 10:45

這個(gè)在增值稅進(jìn)項(xiàng)抵扣一欄里面填上這個(gè)抵扣進(jìn)項(xiàng)這里就好，報(bào)表這個(gè)作為管理費(fèi)用-差旅費(fèi)，然后有一個(gè)稅金及附加減去這個(gè)進(jìn)項(xiàng)，在減去這個(gè)管理費(fèi)用。這是利潤表