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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2019-09-04 16:23

是長期借款還是短期借款核算的?

肄米陽光 追問

2019-09-04 16:26

之前掛的是其他應付款-xx公司

張艷老師 解答

2019-09-04 16:27

借:以前年度損益調整
       貸:應付利息
借:利潤分配--未分配利潤
       貸:以前年度損益調整

肄米陽光 追問

2019-09-04 16:45

需要調整去年的匯算清繳嗎?年底還需要怎麼做呢?

張艷老師 解答

2019-09-04 16:46

不需要,在做今年的所得稅匯算清繳時,做調整就是了。

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相關問題討論
你好 你去年沒有計提嗎 ?19年沒計提獎金嗎
2020-04-29 10:08:42
你好,借;以前年度損益調整,貸;應付職工薪酬——社保
2019-09-02 14:34:32
您好,同學,您原先多計提的個稅做相反分錄,損益類用以前年度損益調整科目替換。
2020-01-02 09:49:07
是長期借款還是短期借款核算的?
2019-09-04 16:23:59
借應付職工薪酬 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤
2019-09-19 17:59:05
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