maize老師 解答

2019-09-04 06:55

計提工資、社保和公積金時:
借:各種費用一工資
借:各種費用一社保(公司負擔) 
借:各種費用一公積金 (公負擔) 
貸:應付職工薪酬-I資
貸: 應付職工薪酬一社保(公司負擔) 
貸: 應付職工薪酬一公積金(公負擔)
支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬社保 (公司負擔) 
應付職工薪酬一公積金 (公負擔)
其他應收款一社保 (個人負擔) 
其他應收款一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款

支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應收款款一社保 (個人負擔) 
其他應收款一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅

maize老師 解答

2019-09-04 06:56

現在這個發員工工資這個你需要做，支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
營業外支出
貸:銀行存款
其他應收款款一社保 (個人負擔) 
其他應收款一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅

A侯鳥 追問

2019-09-04 06:57

做成公司給員工的補貼和工資一起合并繳納個稅可以嗎

maize老師 解答

2019-09-04 06:58

不需要，你這個個人部分那個社保個人沒有出工資表上面不填這個，還有就是那個申報的時候也不填寫這個