涼涼涼 追問

2019-09-03 15:42

我們是軟件開發老師，提供的是服務

涼涼涼 追問

2019-09-03 15:44

印花稅怎么繳納的？是按照合同簽訂日期金額繳納？還是實際有開票收入繳納增值稅時繳納？

鄒老師 解答

2019-09-03 15:46

你好，按合同金額萬分之3繳納，是簽訂合同次月申報繳納

涼涼涼 追問

2019-09-03 15:49

可以按照開票收入金額繳納嗎？每次開票都交，可以嗎老師

鄒老師 解答

2019-09-03 15:54

你好，按規定是不可以的，合同印花稅是按合同金額申報的

涼涼涼 追問

2019-09-03 15:56

老師，這個劃線部分的數字是不是不應該填寫呢？17年填了這里的本期發生額，一直都有。要不要改？

鄒老師 解答

2019-09-03 15:57

你好，如果是沒有抵扣，那就應當在期初，期末余額體現
本期應扣除應當是0才是的

涼涼涼 追問

2019-09-03 16:03

我們只是有服務收入，沒有扣除項目，第一列的數字是不是要填寫扣除項目這一欄的本期發生額呢？我發您的這個第一列的數字就沒有在期末體現出來，要提現嗎？扣除項目23456列都要有數字嗎？

鄒老師 解答

2019-09-03 16:04

你好，沒有扣除項目，這個地方就不需要填寫任何數據啊

涼涼涼 追問

2019-09-03 16:16

沒有扣除項目，就只填寫第一列嗎？附表三就不會有期初期末余額了吧？

我畫線的數字是17年填寫的，一直都有，要去稅局更正嗎？老師

鄒老師 解答

2019-09-03 16:17

你好，沒有扣除項目，是只需要填寫第一列，其他欄次不需要填寫
之前錯誤了是需要去更正的

涼涼涼 追問

2019-09-03 16:58

謝謝老師，
辦公室買茶葉和飲料可以開專票嗎

鄒老師 解答

2019-09-03 16:59

你好，是用于職工福利或者客戶招待？

涼涼涼 追問

2019-09-03 17:08

這兩種都不能開專票嗎

鄒老師 解答

2019-09-03 17:09

你好，可以開具專用發票，但是無法抵扣

涼涼涼 追問

2019-09-03 17:14

企業招用退伍軍人減免的稅額怎么寫分錄老師？我是按照實際參加工作時間按月自己計算的稅款填寫的

鄒老師 解答

2019-09-03 17:15

同學您好，因答疑老師答題有時間限制，請分別對不同的問題，進行一題一問，方便老師解答。