靈希月 追問

2019-09-02 07:44

那什么情況計提什么情況不計提？

徐阿富老師 解答

2019-09-02 08:23

你好，免交增值稅的，比如政府補助等的營業外收入不用計算銷項稅，營業性質的收入比如賣廢品賣固定資產都要計算的

靈希月 追問

2019-09-02 08:52

那這個月有一筆營業外收入沒有計提銷項稅會罰款嗎？

靈希月 追問

2019-09-02 08:52

金額不大1200

徐阿富老師 解答

2019-09-02 08:53

你好，查到要補交稅款，收滯納金的

靈希月 追問

2019-09-02 10:07

我下個月計提不行嗎

徐阿富老師 解答

2019-09-02 10:14

你好，可以補的，但可能會補交滯納金

靈希月 追問

2019-09-02 10:23

分錄怎么寫

徐阿富老師 解答

2019-09-02 10:43

你好，是補計提的分錄:貸營業外收入（負數金額）  貸應交稅費-應交增值稅-銷項稅額