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送心意

苳苳老師

職稱注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師

2019-08-30 19:02

你好!你多開的一張紅字發票信息,
借:主營業務成本      
 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)   
    期末結轉 
   借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 
         貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)   
     貸:應交稅費-未交增值稅        
繳納 稅款   
借:應交稅費-未交增值稅          貸:銀行存款

追問

2019-08-31 08:06

老師只寫借轉出應交未交增值稅,貸未交增值稅,是不是不對

苳苳老師 解答

2019-08-31 10:46

但是你也得把第一步的分錄加上,中間的結轉有些單位沒做,就看你們單位需要結平應交稅費應交增值稅下面的明細科目不

追問

2019-08-31 11:02

這個多交的必須寫到主營業務成本嗎

苳苳老師 解答

2019-08-31 12:15

恩,因為你已經進項轉出了,如果不進成本,你的應交交稅費下面的科目金額無法平

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相關問題討論
這個月把信息表撤銷,去稅務局修改八月份增值稅表
2019-08-30 17:39:50
你好!你多開的一張紅字發票信息, 借:主營業務成本 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 期末結轉 借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 繳納 稅款 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2019-08-30 19:02:16
您好,在開票系統里填寫完紅字信息表就可以直接上傳了稅務局了,
2020-07-10 13:07:20
同學,你好 填開后,就需要審核下載
2022-02-25 14:08:59
你好!系統中重新下載紅字信息表??梢詫⒍惪卦O備重新拔插試試。
2019-06-19 09:40:26
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