老師，8月現(xiàn)在臨月底了。因?yàn)槲覀儍?nèi)部人員操作導(dǎo)致開的發(fā)票沒(méi)按合同來(lái)，客戶就要求8月給他們開的80多萬(wàn)發(fā)票全部作廢9月重開，但是我進(jìn)項(xiàng)票已經(jīng)按80多萬(wàn)的銷項(xiàng)認(rèn)證進(jìn)去了，申報(bào)的時(shí)候要怎么去不去抵扣掉？填在哪里？

maize老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-08-29 09:50

你這個(gè)要是放棄不抵扣，那你這個(gè)后續(xù)也不能抵扣啊

小末追問(wèn)

2019-08-29 09:53

為什么？已經(jīng)認(rèn)證進(jìn)去了就不能留到下一個(gè)月抵扣進(jìn)去嗎？那我現(xiàn)在這些認(rèn)證進(jìn)去的進(jìn)項(xiàng)票還是得入在8月的賬和申報(bào)納稅？那我8月的稅負(fù)率不是就達(dá)不到了？

maize老師解答

2019-08-29 09:59

認(rèn)證就次月需要申報(bào)抵扣，要不就視同你放棄

maize老師解答

2019-08-29 10:00

哪里有啥為什么，就是這樣規(guī)定，之前有學(xué)員還覺(jué)得我認(rèn)證，我沒(méi)有銷項(xiàng)稅額不需要填寫那后續(xù)還不是不能抵扣，你次月不申報(bào)填寫本期認(rèn)證本期抵扣那就算你放棄抵扣

maize老師解答

2019-08-29 10:01

認(rèn)證申報(bào)才會(huì)留底，你認(rèn)證只是抵扣第一步，稅負(fù)率看的是一年的，你們稅局強(qiáng)制說(shuō)你們每個(gè)月需要交多少啊

小末追問(wèn)

2019-08-29 10:06

留抵稅是申報(bào)系統(tǒng)根據(jù)當(dāng)月開出的銷項(xiàng)稅、已認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)、實(shí)際需抵扣進(jìn)項(xiàng)、稅負(fù)率、自動(dòng)核算出來(lái)的？還是需要我這邊核算好手動(dòng)填寫到納稅申報(bào)表里？

maize老師解答

2019-08-29 10:10

這個(gè)是系統(tǒng)自動(dòng)生成的，是根據(jù)你那個(gè)之前沒(méi)有抵扣完進(jìn)項(xiàng)稅額自動(dòng)生成