危機的早晨 追问

2019-08-25 19:35

增值稅我知道是轉入營業外收入的。附件稅我想問下是否需要計提然后轉入營業外收入？

許老師 解答

2019-08-25 19:36

這個是一樣的，先計提稅金及附加，期末再轉入。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝！

危機的早晨 追问

2019-08-25 19:38

您的意思是不管增值稅是否免稅都需要先計提，后期根據情況轉入營業外收入或者繳納稅款？

危機的早晨 追问

2019-08-25 19:39

您的意思是不管增值稅是否免稅，附加稅都需要先計提，后期根據情況轉入營業外收入或者繳納稅款？

許老師 解答

2019-08-25 20:10

是的哦，因為從理論上講，你不會完全知道這個季度是否能夠享受免稅的。當然，你們可以控制銷售額，不過呀，這個（比如壓票）是上不了臺面的，標準處理是這樣。

危機的早晨 追问

2019-08-25 20:18

根絕這個問題都回復的比較模棱兩可。現在有這兩種說法，一種就是不管增值稅減不減免都計提，一種是季末根據是否繳納增值稅，如果減免增值稅就不計提，不減免就計提。

許老師 解答

2019-08-25 20:27

其實說來，只要該交的時候交了，XX局也不會多管你的會計處理的。