honey 追問

2019-08-20 09:15

帶賬公司做錯張了，我們是軟件公司，沒有庫存商品，這個是因為代賬公司不懂軟件行業，只要有銷售他們就給結轉成本庫存商品，現在這個要怎么處理掉？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:15

你好，那就應當把庫存商品結轉到主營業務成本，使得期末庫存商品沒有余額才是的

honey 追問

2019-08-20 09:18

做一個相反的科目就可以了？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:18

你好，把庫存商品從賬面結轉到主營業務成本就是了

honey 追問

2019-08-20 09:20

不用開一張發票出去吧？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:21

你好，如果是之前錯誤調整，是不需要開具發票出具的

honey 追問

2019-08-20 09:22

如果不是之前錯誤，就是有這個庫存商品，那需要開票嗎？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:24

你好，這種情況就需要開具發票對外銷售才可以減少庫存商品的

honey 追問

2019-08-20 09:49

老師，小規模企業所得稅的優惠政策是什么？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:57

你好，符合企業所得稅的小型微利企業條件？

honey 追問

2019-08-20 10:56

是的符合

鄒老師 解答

2019-08-20 11:07

你好，符合小型微利企業條件
應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%
應納稅所得額在100萬到300萬之間是10%

honey 追問

2019-08-20 12:36

老師，我們之前記錯的庫存商品，現在去稅務局注銷公司，稅務局要求把這個多出的庫存商品交上稅才給注銷

鄒老師 解答

2019-08-20 13:10

你好，錯計的庫存商品做相反分錄沖銷就是了