仲勝男 追問

2019-08-18 21:10

就是說16年5月前不動產不能抵扣進項

江老師 解答

2019-08-18 21:13

以前是這樣的，不動產不能抵扣進項稅。從2016年5月1日分期抵扣，第一個月抵扣60%，第十三個月抵扣40%，從2019年4月1日開始，不動產可以一次性抵扣進項稅，不在分期抵扣

仲勝男 追問

2019-08-18 21:15

嗯嗯

仲勝男 追問

2019-08-18 21:16

固定資產是2008年12月前不能抵扣進項的對吧

江老師 解答

2019-08-18 21:17

是的，從2009年1月1日開始可以抵扣進項稅，從生產型增值稅轉型為消費型的增值稅

仲勝男 追問

2019-08-18 21:25

嗯嗯

江老師 解答

2019-08-18 21:25

有不明白的問題再咨詢

仲勝男 追問

2019-08-18 21:29

老師我這邊有這么個情況我們公司老板的弟弟借了公司1萬做賬時借其他應收貸銀行老板私下給客戶的返傭說直接抵扣他弟弟的錢，我賬務有沒有什么好辦法處理呢怎么消掉往來呢

江老師 解答

2019-08-18 21:30

這個找發票報銷沖賬處理

仲勝男 追問

2019-08-18 21:34

那個借款是去年借的他不是公司員工不能報銷吧

江老師 解答

2019-08-18 21:35

不能報銷，就是讓老板報銷處理，讓將這個錢還現金平賬

仲勝男 追問

2019-08-18 21:37

借庫存現金貸其他應收然后再借費用貸庫存是吧這樣危險嗎

仲勝男 追問

2019-08-18 21:37

風險大不大

江老師 解答

2019-08-18 21:37

這個需要有正規的發票，屬于虛列成本，當然也是存在風險的。

仲勝男 追問

2019-08-18 21:39

懂了

仲勝男 追問

2019-08-18 21:39

如果查出調增就可以了金額不大

仲勝男 追問

2019-08-18 21:41

像這種反擁回扣的沒有票如果是通過銀行直接打給個人的或者先打給老板然后老板給個人的應該怎么處理呢

仲勝男 追問

2019-08-18 21:42

是不是可以先做借銷售費用貸銀行匯算時調增

江老師 解答

2019-08-18 21:43

這個是這樣的，企業所得稅年報時匯算清繳時調增應納稅所得額

仲勝男 追問

2019-08-18 21:46

我們公司虧損應該就沒事了吧

江老師 解答

2019-08-18 21:47

如果是屬于實際情況，應該是沒有事的，如果是虛列成本費用，少列收入，導致的實際盈利，但報虧損是有稅務風險的

仲勝男 追問

2019-08-18 21:49

嗯嗯

江老師 解答

2019-08-18 21:50

有不明白的問題再咨詢