小云朵海南 追問

2019-08-18 18:02

1借銀行存款10000，貸主營業務收入10000,2發放了借主營業務成本3500，貸銀行存款3500，未發放的借主營業務成本2500貸應付賬款2500，老師是這樣嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-18 18:29

是的。同學。處理正確

小云朵海南 追問

2019-08-18 19:23

那老師我們公司在收購這平臺還包含一些咨詢師還未發的，也是由我們公司發放了，那怎么做。比如收購平臺了咨詢師還有23657元。

小云朵海南 追問

2019-08-18 19:30

整體是這樣6月收購平臺。里面還有一些咨詢師的錢還沒有發，由我們公司發，比如說還有23657.，，7月份收入11361.(包含咨詢師的6成)，7月發了咨詢師15331,老師這怎么處理。

小云朵海南 追問

2019-08-18 19:43

現在做7月的賬。
1、借:主營業務收入23657    
    貸：應付賬款23657
2、銀行存款11361
      貸:主營業務收入11361
3、借、主營業務成本15331 
      貸、銀行存款15331
4、借主營業務成本6816.6(15331*0.6)
貸應付賬款6816.6
老師我怎么都不對，可以幫我寫下分錄嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-18 19:45

你這個23657是什么款項，
11361又是什么款項
后面這兩組數據款項是怎樣的

小云朵海南 追問

2019-08-18 20:45

整體是這樣6月收購平臺。里面還有一些咨詢師的錢還沒有發，由我們公司發，比如說還有23657.，，7月份收入11361.(包含咨詢師的6成)，7月發了咨詢師15331,老師這怎么處理。

陳詩晗老師 解答

2019-08-18 20:51

首先，你收到的款項有兩部分，一部分是你自己的收入，一部分是發給咨詢師的。
你是按你收到的總金額確認為收入
需要支出給咨詢師的計入成本處理。

小云朵海南 追問

2019-08-18 20:57

老師，這樣按銀行流水處理，就是公司收到的總金額，在付出去當月的咨詢師，但是體現不出來還有多少未付的啊，

小云朵海南 追問

2019-08-18 21:02

比如說6月還有23657元，未支付給咨詢師的，并不是我們的收入，因為在收購平臺前是別人的的收入，現在收購了平臺里的23657未發的咨詢師由我們發，7月份收入11361.(包含咨詢師的6成)，7月發了咨詢師15331,老師這怎么處理。

陳詩晗老師 解答

2019-08-18 21:02

你如果金額你都 確認不 了，你只能是按暫估金額 入賬。后面確認了再調整。