老師,早上好。公司交的房租費因為沒有辦法取得發票,但是老板又是從公戶轉賬去交了,轉款也備注的房租。這種情況怎么處理比較好呢?
十月
于2019-08-15 07:32 發布 ??2163次瀏覽
- 送心意
莊老師
職稱: 高級會計師,中級會計師,審計師
2019-08-15 07:43
按照正規的程序,交房租就必須要取得相對應的發票,但是由于現在有部分物業公司無法提供到相對應的發票,所以您必須要跟物業處溝通清楚,如果在開具不了發票的情況下,要物業處開出正規的收據,寫清楚相關月份相關的總房租金額,加蓋物業處的出納簽名以及財務章。例如,您剛剛提到今年一月付了上半年4萬的房租,4萬房租分攤到6個月,計算每個月房租的金額,那您就要在做一月帳的時候,先把1月份的房租按正常分錄,做到管理費用(普通企業)/制造費用(生產企業),其余的5個月可以放在資產類的待攤費用,然后2-6月份每一個月按正常月份分攤租金。下半年的跟上半年的做法一樣,只要分清楚每一個月分攤租金即可。
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按照正規的程序,交房租就必須要取得相對應的發票,但是由于現在有部分物業公司無法提供到相對應的發票,所以您必須要跟物業處溝通清楚,如果在開具不了發票的情況下,要物業處開出正規的收據,寫清楚相關月份相關的總房租金額,加蓋物業處的出納簽名以及財務章。例如,您剛剛提到今年一月付了上半年4萬的房租,4萬房租分攤到6個月,計算每個月房租的金額,那您就要在做一月帳的時候,先把1月份的房租按正常分錄,做到管理費用(普通企業)/制造費用(生產企業),其余的5個月可以放在資產類的待攤費用,然后2-6月份每一個月按正常月份分攤租金。下半年的跟上半年的做法一樣,只要分清楚每一個月分攤租金即可。
2019-08-15 07:43:01

借;預付賬款 貸;銀行存款
借;制造費用等科目 貸;預付賬款
沒有發票的房租,匯算清繳做納稅調整增加處理
2018-02-09 11:11:11

是的,這個屬于虛假業務的發票,無法入賬的
2018-11-07 15:18:14

正常做賬,借預付貸銀存,每月攤銷借費用貸預付
沒有發票匯算清繳調增
2019-07-01 13:28:16

你好 既然無法取得發票 也就不存在抵扣成本 可以打到私戶
2020-08-10 15:14:12
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